Tại Sao Cần Budget?
Budget (ngân sách) là kế hoạch tài chính cho năm, quý, tháng. Giúp:
- Đặt mục tiêu rõ ràng cho đội ngũ
- Đo lường hiệu quả kinh doanh
- Phân bổ nguồn lực hợp lý
- Thu hút đầu tư nếu cần
Các Bước Lập Budget
1. Phân Tích Năm Trước
Lấy dữ liệu n-1 làm baseline. Điều chỉnh theo xu hướng.
2. Xem Xét pipeline
Booking trong tương lai, contracts đã sign.
3. Đặt Giả Định
Giả định về: occupancy trung bình, ADR, chi phí, sự kiện.
4. Tính Toán
Revenue = Phòng + F&B + Other
5. Review và Adjust
Cân đối với chi phí và profit margin mục tiêu.
Forecasting
Forecast là ước tính doanh thu cho thời gian ngắn hơn (tháng/tuần). Khác với budget cả năm, forecast cập nhật liên tục.
Các Loại Forecast
- Rolling forecast – Cập nhật 12 tháng liên tục
- Static forecast – Đặt target đầu năm, ít thay đổi
Cách Làm
- Week-by-week projection
- Based on lead booking data
- Historical patterns + events
KPIs Cần Theo Dõi
- RevPAR – Chỉ số quan trọng nhất
- GOPPAR – Gross Operating Profit per Available Room
- EBITDA – Earnings before interest, tax, depreciation
- Revenue per guest – Doanh thu trên mỗi khách
Lời Khuyên
- Không quá lạc quan hay bi quan
- Có buffer cho các tình huống bất ngờ
- Review hàng tháng, điều chỉnh nếu cần
Revenue Strategy – Xây Dựng Chiến Lược Doanh Thu Khách Sạn